Apa itu Cash Flow Forecasting ? dan Manfaat Cash Flow Forecasting Untuk Sebuah Perusahaan

Apa itu Cash Flow Forecasting ?

Cash flow forecasting adalah Metode peramalan kas yang memprediksi posisi keuangan perusahaan selama periode pada waktu tertentu.
Diukur dengan membedakan arus kas masuk dan arus keluar perusahaan di masa depan. Melakukan perkiraan likuiditas yang akurat membantu perusahaan memprediksi masa depan keuangan mereka.
Ini membantu untuk mengidentifikasi potensi surplus atau kekurangan likuiditas, dan informasi ini penting untuk membuat keputusan strategis yang terinformasi dengan baik. Baik tim keuangan dan tim keuangan memiliki tanggung jawab utama untuk memperkirakan arus kas.
Mengumpulkan dan mengintegrasikan data yang diperlukan dari berbagai mitra bisnis dan macam - macam sistem keuangan, dll., dan menganalisis posisi likuiditas masa depan sesuai kebutuhan.
 

Manfaat Cash Flow Forecast

Manfaat Cash Flow Forecast Berikut adalah beberapa manfaat yang mempengaruhi mengapa peramalan arus kas sangat penting bagi bisnis Anda.


1. Identifikasi Kekurangan Cash Flow

Membantu perusahaan mengidentifikasi potensi likuiditas atau kekurangan kas. Anggaran arus kas ini dapat digunakan sebagai "program peringatan dini" atas apa yang sebenarnya terjadi dalam arus kas perusahaan Anda. Anda dapat membuat keputusan yang cepat dan akurat terkait dengan arus kas perusahaan Anda.


2. Pembayaran Supplier dan Karyawan Tepat Waktu

Dengan perkiraan arus kas ini, Anda dapat memastikan bisnis Anda akurat dan akurat saat membayar pemasok dan karyawan Anda. Dengan cara ini, dapat mempromosikan kerjasama yang menguntungkan jangka panjang dan meningkatkan kinerja karyawan perusahaan.
Hubungan pemasok diperkuat dan proses produksi perusahaan dijalankan untuk kepentingan perusahaan itu sendiri. Jika Anda membayangkan bahwa proses produksi terhenti sebelum waktunya karena suatu masalah, terutama masalah pembayaran kepada pemasok perusahaan.


3. Mitigasi Risiko Penundaan Pembayaran Konsumen

Mengurangi atau meminimalkan risiko kegagalan konsumen dapat mempengaruhi penjualan atau profitabilitas perusahaan. Semakin halus pelanggan membayar, semakin cepat perusahaan akan mendapatkan keuntungan dari melanjutkan proses produksi lainnya.
Dalam perkembangan era digital ini, pemrosesan faktur atau invoice adalah proses yang menuntut. Gunakan software akuntansi seperti Harmoni Bisnis Solutions untuk mempercepat proses invoice konsumen dan memastikan tagihan terbayar dengan cepat sesuai dengan apa yang konsumen sudah bayar.


4. Meningkatkan Disiplin Perencanaan Keuangan Perusahaan

Cash flow forecast Ini dapat membantu bisnis dan membuat anggaran keuangan seperti anggaran penjualan, anggaran produksi, anggaran biaya bahan baku, anggaran biaya tenaga kerja langsung, anggaran biaya overhead pabrik, anggaran persediaan, anggaran posisi keuangan, dan yang paling penting uang tunai. Anggaran arus kas untuk memandu proses manajemen.


5. Mendapatkan Kepercayaan Lebih dari Stakeholder Eksternal

Pengelolaan arus kas yang baik, terutama pada peramalan arus kas, dapat menaikan kepercayaan dari pihak eksternal seperti bank dan perantara keuangan. Dengan menganalisis atau mempelajari proyeksi arus kas secara rinci, bank bisa menawarkan pinjaman yang sesuai dengan rencana bisnis perusahaan.

 

Tujuan Cash Flow Forecasting

Tujuan proyeksi arus kas bervariasi dari bisnis ke bisnis. Organisasi biasanya memiliki beberapa tujuan umum yang memberikan wawasan yang layak untuk ditindaklanjuti.


Perencanaan likuiditas dan manajemen risiko likuiditas

Salah satu yang menjadi tujuan utama dari peramalan arus kas adalah untuk memastikan bahwa Anda memiliki uang yang cukup untuk memenuhi kewajiban jangka pendek Anda kepada vendor dan pemasok.


Memenuhi persyaratan pelaporan

Pelaporan secara koheren atau berkala mewajibkan  tim untuk menutup posisi kas yang diproyeksikan pada waktu-waktu yang sudah di tentukan dalam setahun. Batas waktu harus dipatuhi.


Mengembangkan strategi

Anggaran kas dapat mengungkapkan banyak hal tentang dari mana arus kas berasal. Misalnya, prediksi yang dapat menunjukkan peningkatan arus masuk atau arus keluar yang terkait dengan proyek atau perusahaan tertentu.
Ini memungkinkan organisasi untuk mendasarkan strategi saat ini dan masa depan pada kinerja spesifik proyek.


Mempersiapkan skenario yang berbeda

Sebagian besar bisnis mempersiapkan skenario arus kas yang berbeda, membandingkannya, dan mengembangkan rencana yang dapat ditindaklanjuti jika skenario terjadi.
Skenario kasus terbaik mewakili perkiraan yang sangat optimis dan skenario terburuk didasarkan pada perkiraan arus kas pesimis.
Skenario Kemungkinan Besar menjelaskan apa yang paling mungkin terjadi pada posisi kas Anda.
 

Memberikan nilai pemegang saham

Untuk alasan yang jelas, pemegang saham tertarik untuk memproyeksikan arus kas perusahaan untuk memastikan kinerjanya di masa depan.
Arus kas masa depan juga dapat berdampak signifikan pada penilaian perusahaan, yang terus-menerus ditinjau oleh pemegang saham.


Menarik pembiayaan tambahan

Prediksi arus kas memainkan peran penting ketika mencari pendanaan tambahan.
Investor dan kreditur baru terus-menerus menuntut untuk meneliti arus kas masa depan dan memberikan proyeksi yang kompleks.

 

Komponen cash flow forecasting

Ada faktor-faktor tertentu yang harus dipertimbangkan saat membuat  flow forecasting. Ingatlah untuk menyertakan.


Saldo pembukaan

Tambahkan saldo kas awal yang mencerminkan posisi kas Anda saat ini. Anda kemudian dapat menganalisis bagaimana perkiraan mempengaruhi posisi kas Anda saat ini.


Arus kas masuk

Semua arus kas masuk termasuk penjualan, pengembalian pajak, penggalangan dana, hibah, investasi, dan arus masuk lainnya. Jumlahkan semuanya untuk menghitung total aliran masuk.


Arus kas keluar

Semua arus kas keluar untuk  perkiraan pengeluaran , termasuk gaji, sewa, barang, aset, pemasaran, pajak, kredit, pinjaman, pengeluaran, investasi, dan arus keluar lainnya. Tambahkan semuanya untuk mendapatkan total volume drainase.
 
 

Metode Cash Flow Forecasting

Ada dua cara utama untuk meramalkan arus kas. anggaran Langsung dan Tidak Langsung.
Tidak ada cara yang benar atau salah untuk memprediksi arus kas. Itu semua tergantung pada tujuan bisnis Anda.

 
Cash flow forecasting langsung

Cash flow forecasting Hanya perbandingan langsung arus kas masuk dan arus keluar.
Pada dasarnya, menambahkan semua arus kas masuk dan mengurangi arus kas keluar memberikan posisi likuiditas dari waktu ke waktu.
Karena cakrawala waktu yang singkat dan perhitungan berdasarkan arus kas aktual, anggaran langsung biasanya sangat akurat.
Namun, dalam jangka panjang, data ini menjadi semakin sulit diprediksi. Hasil ramalan langsung memberi Anda gambaran bagus tentang modal kerja perusahaan Anda.
 
  
Cash flow forecasting tidak langsung

Cash flow forecasting Secara tidak langsung mencakup jangka panjang dan didasarkan pada perkiraan laporan laba rugi dan neraca.
anggaran tidak langsung berorientasi jangka panjang dan oleh karena itu memberikan informasi tentang dana yang tersedia yang dapat digunakan untuk strategi pertumbuhan dan pembiayaan utang.
 
  
Analisis sensitivitas

Banyak organisasi besar juga melakukan analisis sensitivitas perkiraan arus kas jangka panjang untuk memperhitungkan perubahan fluktuasi risiko mata uang, suku bunga, tren pasar, pesaing, kondisi ekonomi, dan banyak lagi.
Ini mengarah pada beberapa skenario perkiraan kas "bagaimana-jika" yang dapat disiapkan oleh perusahaan.

 

Rumus Cash Flow Forecast

Ada beberapa prosedur yang dapat digunakan sebagai rumus peramalan arus kas. Sebagai contoh:


1. Tentukan Saldo Minimum Kas Perusahaan

Hal pertama yang perlu Anda lakukan adalah menentukan likuiditas minimum perusahaan Anda. Saldo minimum berfungsi sebagai ukuran minimum arus kas perusahaan.


2. Menyusun Perkiraan Penerimaan dan Pengeluaran Kas Perusahaan

Langkah selanjutnya adalah memperkirakan berapa banyak uang yang telah dihasilkan atau dikeluarkan dalam arus kas perusahaan.


3. Menyusun Perkiraan Kebutuhan Dana

Mereka pertama-tama dapat memperkirakan berapa banyak uang yang mereka butuhkan dari hutang perusahaan untuk menutupi defisit arus kas mereka, dan kemudian membayar kembali pinjaman kepada pihak ketiga seperti bank dan perantara keuangan.


4. Menyusun Ulang Penerimaan dan Pengeluaran

Jika Anda ingin menyeimbangkan kembali penerimaan dan pembayaran arus kas perusahaan Anda, Anda dapat melakukannya setelah transaksi dan anggaran kas akhir dibuat. Itu tidak termasuk pengeluaran non tunai seperti depresiasi karena hanya mencakup transaksi tunai.

 

ELEMEN YANG HARUS MASUK KE DALAM CASH FLOW FORECAST

1.       Kemungkinan/perkiraan penjualan

Cara termudah untuk membuat perkiraan penjualan adalah dengan melihat riwayat penjualan Anda selama beberapa tahun terakhir, dengan mempertimbangkan pola musiman dan dampak promosi yang Anda jalankan selama periode tertentu.
Untuk start-up, perusahaan dapat menggunakan data dari pakar industri dan pesaing untuk membuat perkiraan.
Saat meramalkan penjualan, penting juga untuk mempertimbangkan rencana masa depan. Cari tahu tentang kondisi pasar dan tren yang muncul yang dapat mempengaruhi bisnis Anda


2.       Jadwal pembayaran yang diproyeksikan

Setelah memperkirakan penjualan, Anda juga perlu memprediksi kapan Anda akan menerima pembayaran. Default pelanggan harus diperhitungkan saat membayar faktur. Atau, Anda dapat membuat jadwal pembayaran untuk penjualan yang ada berdasarkan faktur syarat pembayaran yang Anda kirim ke pelanggan Anda.


3.       Pengeluaran & Biaya yang diproyeksikan

Terakhir, biaya proyek dan proyeksi biaya. Saya perlu tahu kapan saya harus membayar tagihan dari vendor/pemasok. Ini termasuk biaya tetap dan variabel.
Biaya tetap, dll.:

1. Upah, sewa, pajak, listrik, Internet
2. Biaya variabel:
3. Transportasi, pembelian perlengkapan kantor, dll.
 

Keuntungan Cash Flow Forecast

Mengetahui rencana keuangan

Perkiraan arus kas membantu Anda merencanakan bisnis Anda. Tentunya rencana ini dapat dijalankan dengan sangat hati-hati agar tidak merugikan perusahaan di kemudian hari.. Berbagai pemangku kepentingan harus dilibatkan dalam perencanaan keuangan perusahaan. Rencana ini pada akhirnya dijalankan untuk mencapai tujuan keuangan jangka panjang perusahaan. Tentu saja, rencana ini dibuat dengan memperhatikan likuiditas perusahaan saat ini. Berdasarkan posisi kas perusahaan, perusahaan dapat menentukan berbagai tindakan yang dilakukan untuk meningkatkan penjualan perusahaan.
 
 
Memperkirakan kebutuhan dana

Anda selalu membutuhkan uang untuk menjalankan bisnis. Oleh karena itu, setiap perusahaan harus memperkirakan dan menghitung dana yang dibutuhkan. Estimasi ini membantu perusahaan menemukan sumber pendanaan yang memenuhi kebutuhan pendanaan perusahaan. Anda membutuhkan uang dan dana untuk memulai bisnis. Proses bisnis suatu perusahaan tidak lepas dari kebutuhan dana. Oleh karena itu, perlu dilakukan penilaian yang akurat terhadap kebutuhan pendanaan suatu perusahaan. Berbagai pemangku kepentingan juga harus dilibatkan dalam memperkirakan kebutuhan dana perusahaan. Juga, ketika memperkirakan kebutuhan dana tersebut, bahan referensi diperlukan untuk membuat perkiraan yang akurat. Referensi yang dapat digunakan adalah Cash Flow Forecast.

  
Membantu pihak manajemen

Kemajuan perusahaan pada dasarnya dipengaruhi oleh sistem manajemen perusahaan yang ada. Manajemen perusahaan berkaitan dengan sistem manajemen perusahaan. Segalanya berjalan dengan baik berarti semuanya berjalan dengan baik. Untuk mendukung tata kelola perusahaan yang baik, manajemen perlu mengetahui situasi keuangan perusahaan. Oleh karena itu, manajemen perlu mengetahui hasil tahunan perusahaan secara berkala agar dapat melacak perkembangan situasi keuangan perusahaan. Oleh karena itu, manajemen perlu mengetahui hasil pencatatan atau pelaporan estimasi arus kas perusahaan. Manajemen kemudian mengacu pada proyeksi arus kas untuk merencanakan strategi untuk mengoperasikan bisnis.
 

Menilai kemampuan usaha

Adanya proyeksi arus kas sebenarnya membantu dalam mengetahui dan menilai kemampuan perusahaan dalam mengembangkan usahanya. Tentu saja, estimasi arus kas memungkinkan perusahaan untuk menentukan situasi keuangan perusahaan.Perkiraan hasil arus kas harus dicatat untuk memastikan semua berhubungan dengan keuangan perusahaan telah dilakukan dengan benar dan perusahaan tidak mengalami kerugian.