Apa itu Cash Flow Forecasting? dan Elemen Yang Harus Masuk Ke Dalam Cash Flow Forecast

Apa itu Cash Flow Forecasting?

Cash flow forecasting Metode peramalan likuiditas untuk memprediksi posisi keuangan perusahaan selama periode waktu tertentu.
Diukur dengan membandingkan arus kas masuk dan arus keluar perusahaan di masa depan.
Melakukan perkiraan likuiditas secara akurat membantu perusahaan memprediksi masa depan keuangan mereka.
Ini membantu mengidentifikasi potensi surplus atau kekurangan likuiditas, dan informasi ini penting untuk membuat keputusan strategis yang terinformasi dengan baik.
Baik tim keuangan maupun tim keuangan memiliki tanggung jawab utama untuk memperkirakan arus kas.
Mengumpulkan semua data yang diperlukan dari berbagai pihak bisnis dan berbagai sistem keuangan dan lainnya, menggabungkannya dan melakukan analisis posisi likuiditas masa depan setiap saat.

 

Manfaat Cash Flow Forecast

Berikut adalah beberapa manfaat yang mempengaruhi mengapa peramalan arus kas sangat penting bagi bisnis Anda:


1. Identifikasi Kekurangan Cash Flow

Membantu perusahaan mengidentifikasi potensi kekurangan kas atau kekurangan arus kas perusahaan. Prakiraan arus kas ini dapat digunakan sebagai “program peringatan dini” untuk situasi yang akan benar-benar terjadi pada arus kas perusahaan Anda. Memungkinkan Anda membuat keputusan yang cepat dan akurat terkait dengan arus kas perusahaan Anda.


2. Pembayaran Supplier dan Karyawan Tepat Waktu

Dengan perkiraan arus kas ini, Anda dapat memastikan perusahaan Anda akurat dan akurat saat membayar pemasok dan karyawannya sendiri. Dengan cara ini, kerjasama jangka panjang yang menguntungkan dapat ditingkatkan dan kinerja karyawan perusahaan dapat ditingkatkan.
Hubungan pemasok diperkuat dan proses produksi perusahaan dijalankan untuk kepentingan perusahaan. Jika dibayangkan proses produksi akan berhenti sebelum waktunya karena masalah, terutama masalah pembayaran kepada pemasok perusahaan.


3. Mitigasi Risiko Penundaan Pembayaran Konsumen

Setiap pengurangan atau minimalisasi risiko gagal bayar konsumen dapat berdampak buruk pada pendapatan atau profitabilitas perusahaan. Semakin lancar pembayaran pelanggan, semakin cepat keuntungan perusahaan untuk melanjutkan proses produksi lainnya.
Dalam perkembangan era digital ini, proses invoice atau invoice merupakan proses yang menuntut, software akuntansi seperti Harmoni Bisnis Solutions dapat digunakan untuk mempercepat proses invoice konsumen, memungkinkan konsumen untuk membayar tagihan mereka dengan cepat sesuai dengan jumlah yang dibayarkan.


4. Meningkatkan Disiplin Perencanaan Keuangan Perusahaan

Cash flow forecast ini membantu perusahaan dengan membuat anggaran keuangan seperti anggaran penjualan, anggaran produksi, anggaran biaya bahan baku, anggaran biaya tenaga kerja langsung, anggaran biaya overhead pabrik, anggaran persediaan, anggaran posisi keuangan, dan yang terpenting adalah kas. anggaran arus kas yang membantu mengendalikan proses manajemen.


5. Mendapatkan Kepercayaan Lebih dari Stakeholder Eksternal
Pengelolaan arus kas yang baik, terutama peramalan arus kas, dapat meningkatkan kepercayaan pihak eksternal seperti bank dan perantara keuangan. Dengan menganalisa atau mengkaji proyeksi arus kas secara berkala, bank dapat membantu memberikan pinjaman kredit yang sesuai dengan rencana bisnis perusahaan.
 
 

Tujuan Cash Flow Forecasting

Tujuan proyeksi arus kas berbeda-beda untuk setiap perusahaan. Perusahaan biasanya memiliki beberapa tujuan umum yang memberi mereka wawasan berharga untuk ditindaklanjuti.


Perencanaan likuiditas dan manajemen risiko likuiditas

Salah satu tujuan utama dari peramalan arus kas adalah untuk memastikan bahwa Anda memiliki cukup uang untuk memenuhi kewajiban jangka pendek Anda kepada vendor dan pemasok.


Memenuhi persyaratan pelaporan

Pelaporan berkala mengharuskan tim untuk menutup posisi kas yang diproyeksikan pada waktu-waktu tertentu dalam setahun. Batas waktu ini harus dipatuhi.


Mengembangkan strategi

Prakiraan likuiditas dapat mengungkapkan banyak hal tentang dari mana arus kas berasal. Misalnya, perkiraan dapat menunjukkan peningkatan arus masuk atau arus keluar yang terkait dengan proyek atau perusahaan tertentu.
Hal ini memungkinkan organisasi untuk mendasarkan strategi mereka saat ini dan masa depan pada kinerja spesifik proyek.


Mempersiapkan skenario yang berbeda

Sebagian besar bisnis mempersiapkan skenario arus kas yang berbeda, membandingkannya, dan menyiapkan rencana yang layak jika masing-masing terjadi.
Skenario kasus terbaik menyajikan ramalan yang sangat optimis. Skenario terburuk didasarkan pada proyeksi arus kas yang pesimis.
Skenario Kemungkinan Besar menjelaskan apa yang paling mungkin terjadi pada posisi tunai Anda.
 

Memberikan nilai pemegang saham

Untuk alasan yang jelas, pemegang saham tertarik pada perkiraan arus kas perusahaan untuk melihat bagaimana kinerja perusahaan di masa depan.
Arus kas masa depan juga dapat sangat mempengaruhi penilaian perusahaan, yang terus menerus diperiksa oleh pemegang saham.
 

Menarik pembiayaan tambahan

Proyeksi arus kas memainkan peran penting ketika mencari pendanaan tambahan.
Investor dan kreditur baru selalu menuntut untuk meneliti arus kas masa depan dan memberikan proyeksi yang kompleks.

 

Komponen dalam Cash Flow Forecasting

Ketika Anda mengembangkan cash flow forecasting, ada beberapa elemen tertentu yang harus selalu Anda pertimbangkan termasuk: 


Saldo pembukaan

Tambahkan saldo kas awal yang mencerminkan posisi kas Anda saat ini. Anda kemudian dapat menganalisis bagaimana perkiraan mempengaruhi posisi kas Anda saat ini.
Arus kas masuk
Semua arus kas masuk termasuk penjualan, pengembalian pajak, penggalangan dana, hibah, investasi, dan arus masuk lainnya. Jumlahkan mereka untuk menghitung total aliran masuk.


Arus kas keluar

Semua arus kas keluar untuk periode perkiraan, termasuk gaji, sewa, barang, aset, pemasaran, pajak, kredit, pinjaman, pengeluaran, investasi, dan arus keluar lainnya. Tambahkan semuanya untuk mendapatkan total pengurasan.
 
 

Metode Cash Flow Forecasting

Ada dua metode utama peramalan arus kas. Prakiraan langsung dan tidak langsung.
Tidak ada cara yang benar atau salah untuk meramalkan arus kas. Semuanya tergantung pada tujuan bisnis Anda.
 

Cash flow forecasting langsung

Cash flow forecasting Bandingkan langsung arus kas masuk dan arus keluar saja.
Pada dasarnya, menambahkan semua arus kas masuk dan mengurangkan arus kas keluar memberikan posisi likuiditas dari waktu ke waktu.
Karena cakrawala waktu yang singkat dan perhitungan yang didasarkan pada arus kas aktual, peramalan langsung biasanya memberikan hasil yang sangat akurat.
Namun, dalam jangka panjang, data ini menjadi semakin sulit diprediksi. Hasil ramalan langsung memberi Anda gambaran bagus tentang modal kerja perusahaan Anda.
 

Cash flow forecasting tidak langsung

Cash flow forecasting Secara tidak langsung mencakup jangka panjang dan didasarkan pada perkiraan laporan laba rugi dan neraca.
Prakiraan tidak langsung berorientasi jangka panjang dan dengan demikian memberikan wawasan tentang dana yang tersedia yang dapat digunakan untuk strategi pertumbuhan dan pembiayaan eksternal.
 

Analisis sensitivitas

Banyak organisasi besar juga melakukan analisis sensitivitas perkiraan arus kas jangka panjang mereka untuk memperhitungkan perubahan fluktuasi risiko mata uang, suku bunga, tren pasar, pesaing, kondisi ekonomi, dan banyak lagi.
Ini mengarah pada beberapa skenario perkiraan kas "bagaimana jika" yang dapat disiapkan oleh perusahaan.
 

Rumus Cash Flow Forecast

Ada beberapa prosedur yang dapat digunakan sebagai rumus peramalan arus kas. Sebagai contoh:


1. Tentukan Saldo Minimum Kas Perusahaan

Hal pertama yang perlu Anda lakukan adalah menentukan tingkat kas minimum perusahaan Anda. Saldo minimum berfungsi sebagai patokan standar minimum untuk arus kas perusahaan.


2. Menyusun Perkiraan Penerimaan dan Pengeluaran Kas Perusahaan

Langkah selanjutnya adalah membuat perkiraan berapa banyak uang yang telah dihasilkan atau dikeluarkan dalam arus kas perusahaan.


3. Menyusun Perkiraan Kebutuhan Dana

Mereka pertama-tama dapat memperkirakan berapa banyak uang yang mereka butuhkan dari hutang perusahaan untuk menutupi defisit arus kas mereka, dan kemudian membayar kembali pinjaman kepada pihak ketiga seperti bank dan perantara keuangan.


4. Menyusun Ulang Penerimaan dan Pengeluaran

Jika Anda ingin menyeimbangkan kembali penerimaan dan pembayaran arus kas perusahaan Anda, Anda dapat melakukannya setelah transaksi dan anggaran kas akhir dibuat. Pengeluaran non tunai seperti depresiasi dan amortisasi tidak diperhitungkan karena hanya transaksi tunai yang dipertimbangkan.

 

ELEMEN YANG HARUS MASUK KE DALAM CASH FLOW FORECAST

1.       Kemungkinan/perkiraan penjualan

Cara termudah untuk membuat perkiraan penjualan adalah dengan melihat riwayat penjualan Anda selama beberapa tahun terakhir dan mempertimbangkan pola musiman atau dampak promosi yang Anda jalankan selama periode tertentu.
Untuk start-up, perusahaan dapat menggunakan data dari pakar industri dan pesaing untuk membuat perkiraan.
Saat meramalkan penjualan, penting juga untuk mempertimbangkan rencana masa depan. Cari tahu tentang kondisi pasar dan tren yang muncul yang dapat mempengaruhi bisnis Anda


2.       Jadwal pembayaran yang diproyeksikan

Setelah memperkirakan penjualan, Anda juga perlu memprediksi kapan Anda akan menerima pembayaran. Default klien harus dipertimbangkan saat membayar faktur. Atau, Anda dapat memproyeksikan jadwal pembayaran untuk penjualan yang ada berdasarkan faktur syarat pembayaran yang Anda kirim ke pelanggan Anda.


3.       Pengeluaran & Biaya yang diproyeksikan

Terakhir, biaya proyek dan proyeksi biaya. Anda perlu mengetahui kapan invoice dari vendor/supplier harus dibayar. Ini juga termasuk biaya tetap dan variabel.
Biaya tetap, dll.:
1. Upah, sewa, pajak, listrik, Internet
2. Biaya variabel:
3. Transportasi, pembelian perlengkapan kantor, dll.
 

Keuntungan Cash Flow Forecast

Mengetahui rencana keuangan

Perkiraan arus kas membantu Anda merencanakan bisnis Anda. Tentunya rencana ini dapat dilakukan dengan sangat hati-hati agar tidak merugikan perusahaan di kemudian hari. Perencanaan keuangan suatu perusahaan harus dilakukan dengan melibatkan berbagai pihak yang terlibat. Rencana ini pada akhirnya dijalankan untuk mencapai tujuan keuangan jangka panjang perusahaan. Tentu saja, rencana ini dibuat dengan mengacu pada likuiditas perusahaan yang diamati saat ini. Dengan melihat posisi kas perusahaan, nantinya perusahaan dapat menentukan berbagai kegiatan yang dilakukan untuk meningkatkan penjualan perusahaan.


Memperkirakan kebutuhan dana

Anda pasti membutuhkan uang untuk menjalankan bisnis Anda. Oleh karena itu, setiap perusahaan harus memperkirakan dan menghitung dana yang dibutuhkan. Dengan estimasi tersebut, perusahaan dapat mencari sumber pendanaan yang memenuhi kebutuhan pendanaan perusahaan. Untuk mendirikan sebuah perusahaan, Anda membutuhkan uang atau modal. Proses bisnis perusahaan tidak bisa lepas dari kebutuhan dana. Oleh karena itu, perlu dilakukan estimasi kebutuhan dana perusahaan secara akurat. Perkiraan kebutuhan dana perusahaan juga harus melibatkan berbagai pemangku kepentingan. Selain itu, ketika memperkirakan kebutuhan dana tersebut, bahan referensi diperlukan untuk membuat perkiraan yang akurat. Salah satu referensi yang dapat digunakan adalah Cash Flow Forecast.
 

Membantu pihak manajemen

Kemajuan perusahaan pada dasarnya dipengaruhi oleh sistem manajemen perusahaan yang ada. Karena manajemen perusahaan juga berkaitan dengan sistem manajemen perusahaan. Jika berjalan dengan baik, itu berarti berjalan dengan baik. Untuk mendukung tata kelola perusahaan yang baik, manajemen perlu mengetahui situasi keuangan perusahaan. Oleh karena itu manajemen perlu mengetahui laporan keuangan perusahaan secara berkala agar dapat mengikuti perkembangan situasi keuangan perusahaan. Untuk itu, manajemen perlu mengetahui hasil pencatatan atau laporan estimasi arus kas perusahaan. Manajemen kemudian merencanakan strategi untuk mengoperasikan perusahaan dengan mengacu pada perkiraan arus kas.
 
 
Menilai kemampuan usaha

Adanya proyeksi arus kas sebenarnya membantu perusahaan untuk mengetahui dan menilai kemampuannya dalam mengembangkan usahanya. Dengan perkiraan arus kas tentunya perusahaan dapat mengetahui keadaan keuangan perusahaan. Perkiraan hasil arus kas harus dicatat untuk memastikan bahwa segala sesuatu yang berhubungan dengan keuangan perusahaan dilakukan dengan benar dan perusahaan tidak mengalami kerugian.