Dapatkan demo sistem ERP secara GRATIS beserta demo software ERP lainnya.
Pilih Solusi:
Letter of Credit atau LC, merupakan salah satu teknik pembayaran yang digunakan dalam perdagangan internasional. Dengan teknik ini, pihak eksportir dapat menerima pembayaran langsung tanpa menunggu berita dari luar negeri. Bagaimanakah cara dan prosedurnya? Mari membahasnya lebih mendalam dalam artikel ini.
Melansir dari sumber Wikipedia, Letter of Credit atau Surat Kredit adalah sebuah cara pembayaran internasional yang memungkinkan eksportir menerima pembayaran tanpa menunggu berita dari luar negeri setelah barang dan berkas dokumen dikirimkan ke luar negeri (kepada pemesan/importir) dan akan memudahkan pihak-pihak yang berada di dalamnya. Pengertian lainnya yaitu surat kredit merupakan mekanisme pembayaran yang digunakan dalam suatu perdagangan internasional untuk memberikan jaminan ekonomi dari bank yang layak dikreditkan, kepada pihak pengirim barang (eksportir). Surat kredit digunakan secara luas dalam pembiayaan perdagangan internasional ketika reliabilitas pihak-pihak yang melakukan kontrak belum siap sepenuhnya. Efek ekonominya, metode ini mengenalkan bank sebagai penjamin emisi yang menanggung risiko pihak pembeli (importir) yang membayar pada penjual (eksportir). Surat kredit ini, dalam istilah asingnya, turut dikenal sebagai documentary credit, bankers commercial credit, atau letter of undertaking (LoU).
Fungsi utama letter of credit adalah untuk memfasilitasi pembayaran dalam perdagangan internasional baik bagi importir maupun eksportir. Dengan cara ini, alat pembayaran diblokir oleh bank, sehingga eksportir tidak perlu menunggu untuk menerima pembayaran dan importir tidak perlu menunggu lama untuk menerima barang. Selain itu, jalur kredit yang dijamin bank membantu importir menentukan waktu pembayaran. Bagi eksportir, LC adalah metode pembayaran yang aman dalam perdagangan internasional karena disetujui oleh sektor perbankan. Pembayaran dilakukan ketika importir dan eksportir mencapai kesepakatan. Oleh karena itu, metode pembayaran ini membantu eksportir menghindari risiko yang terkait dengan transaksi lintas batas.
Ada beberapa jenis Leter of Credit yang perlu Anda ketahui dari sisi pelaku perdagangan internasional. Apa sajakah jenis tersebut? Revocable LC Ini merupakan jenis LC yang dapat dibatalkan atau diubah sewaktu-waktu secara sepihak oleh bank pembuka tanpa adanya info pemberitahuan pada pihak penerima pembayaran. Pembatalan atau perubahan ini dapat terjadi karena adanya alasan tertentu yang dapat berasal dari pihak importir maupun dari pihak eksportir. Oleh karena itu, jenis LC ini harus dicek setiap saat dan berkala. Irrevocable LC Kebalikan dari jenis surat kredit yang sebelumnya, surat kredit jenis irrevocable ini tidak dapat dibatalkan secara sepihak selama masa kontrak dinyatakan masih valid. Jika ada pihak yang membatalkan secara sepihak, baik itu pihak importir, pihak eksportir, maupun pihak bank, dapat dikenakan sanksi. Irrevocable and Confirmed LC Jenis LC yang satu ini dianggap paling aman jika dilihat dari sudut pandang penerima karena pembayaran atau pelunasan wesel yang ditarik atas LC ini dijamin sepenuhnya oleh opening bank maupun advising bank jika segala syarat dipenuhi serta tidak mudah dibatalkan karena sifatnya irrevocable. Clean Letter of Credit Dalam surat kredit ini, tidak dicantumkan syarat-syarat lain untuk penarikan suatu wesel. Artinya adalah, tidak diperlukan dokumen-dokumen lainnya, bahkan pengambilan uang dari kredit yang tersedia dapat dilakukan hanya dengan penyerahan kwitansi biasa. Documentary Letter of Credit Jenis ini merupakan kebalikan dari Clean Letter of Credit, penarikan uang atau kredit yang tersedia harus dilengkapi dengan dokumen-dokumen lain seperti yang disebutkan dalam syarat-syarat LC. Back to Back LC Pada jenis Letter of Credit ini, penerima barang bukanlah pembeli yang sebenarnya, melainkan perantara. Jadi, perantara ini akan mendistribusikan barang yang ia terima nantinya ke pembeli aslinya. Maka dari itu, pihak perantara ini akan meminta bantuan pada pihak bank agar penjual dan pembeli barang yang sebenarnya memiliki akses LC dengan menjaminkan LC yang diterima dari luar negeri. Revolving LC Jenis LC ini dapat digunakan secara berulang kali oleh pihak pembeli dan penjualnya. Sehingga kedua pihak dapat menggunakan lagi LC yang sama untuk transaksi yang berbeda. Umumnya, jenis LC ini dilakukan pada satu bank yang sudah dipercaya kuat oleh pihak-pihak yang terlibat. Unrestricted LC Pihak pembeli dan penjual tidak dibatasi dalam hal melakukan negosiasi di bank manapun yang diinginkan ketika menggunakan jenis Letter of Credit ini. Dengan begitu, akan memberikan kemudahan dan fleksibilitas yang tinggi pada pihak-pihak yang terkait. Sight LC Jenis ini merupakan pembayaran langsung dan dokumen langsung diterima oleh pihak bank sendiri. Sehingga, ketika semua dokumen sudah diperiksa, dinyatakan lolos dan diterima, maka pihak pembeli harus segera menyerahkan pembayaran. Usance LC Jika Sight LC harus menyerahkan pembayaran secara langsung, Usance LC ini memberikan jangka waktu atau termin pada pihak pembeli untuk melakukan pembayaran. Umumnya, pihak penjual yang memberikan jangka waktu pembayaran, entah itu setelah menerima dokumen, entah setelah transaksi di ACC atau disetujui. Pihak importir perlu untuk menerbitkan draft waktu atau tanggal dari wesel sehingga tidak harus langsung dibayarkan. Red Clause LC Pada jenis LC ini, tiap bank pembuka LC menuliskan klausa khusus yang mana berisikan tentang pihak bank pembayaran diberikan kuasa oleh pihak bank pembuka untuk membayar uang muka kepada penerima. Alasan dinamakan red clause karena klausa ini ditulis dengan tinta merah. Transferable LC Pihak penerima berhak untuk meminta pada bank yang melakukan pembayaran, kepada setiap bank yang berhak melakukan negosiasi, untuk menyerahkan hak atas kredit sepenuhnya/sebagian kepada pihak ketiga. Stand by Letter of Credit Pihak penerima atau pihak bank atas nama nasabahnya memanfaatkan suatu jaminan khusus. Apabila pihak applicant gagal untuk melaksanakan suatu kontrak/gagal untuk membayar atau memenuhi pinjamannya, bank yang bersangkutan akan membayar kepada pihak penerima atas penyerahan selembar sight draft dan surat pernyataan dari pihak penerima yang menyatakan bahwa pihak applicant atau kontraktor tidak dapat melaksanakan kontrak yang disetujui, membayar atau memenuhi kewajibannya yang berlaku.
Lalu bagaimana cara membayar dengan LC untuk transaksi perdagangan internasional? Pembeli atau importir meminta bank devisa untuk membuka LC atas nama eksportir. Dalam hal ini importir bertindak sebagai pembuka. Jika importir mematuhi peraturan impor yang berlaku, bank akan mengadakan Kontrak Valuta Asing (KV) dengan importir dan membuka LC atas nama importir. Bank bertindak sebagai originating/issuing bank. LC ini akan dibuka melalui salah satu bank koresponden di luar negeri. Bank koresponden yang bertindak sebagai perantara antara keduanya disebut Advising Bank/Advising Bank dan memberitahu eksportir pembukaan LC. Eksportir yang menerima LC disebut juga dengan Beneficiary. Eksportir mengirimkan barang ke pengangkut dan menerima bill of lading sebagai gantinya. Eksportir menyerahkan bill of lading ke bank untuk pembayaran. Bank pembayar akan menyerahkan jumlah yang ditentukan setelah menerima bill of lading dari eksportir. Dokumen tersebut kemudian diserahkan kepada importir. Importir menyerahkan bill of lading kepada pengangkut sebagai ganti barang yang dikirim oleh eksportir. Untuk menggunakan layanan letter of credit, Anda perlu menyiapkan beberapa dokumen. Ada beberapa, jadi pastikan untuk membacanya dengan seksama untuk menghindari kesalahpahaman. 1. Bill of Landing atau Airway Bill Dokumen pertama ini membuktikan bahwa barang dikirim dari negara asal. Bill of lading tidak hanya membuktikan bahwa barang telah dikirim, tetapi juga membuktikan kepemilikan barang yang dikirim. 2. Faktur Tagihan Faktur ini berisi nama dan nilai barang yang dikirim oleh eksportir. Dokumen ini juga dapat digunakan sebagai bukti transaksi yang sah. 3. Asuransi Asuransi diperlukan untuk pengiriman internasional. Asuransi membantu memastikan keamanan barang di tempat tujuan. Jika produk rusak atau hilang dalam perjalanan, maka akan diganti oleh perusahaan asuransi. 4. Daftar kemasan Dokumen ini biasanya dikeluarkan untuk pengiriman massal. Seperti namanya, daftar pengepakan menunjukkan barang apa yang ada di dalam wadah saat dikirim. 5. Sertifikat inspeksi Sebelum barang dapat dikirim ke luar negeri, terlebih dahulu harus melalui bagian administrasi. Jika lulus, pengirim menerima dokumen berupa sertifikat tes.
-Eksportir dijamin menerima pembayaran atas barang yang dikirim ke luar negeri. -Importir juga menerima jaminan bahwa barang telah diterima. Pembayaran dari importir juga diteruskan kepada penerima sesuai dengan letter of credit agreement. -Untuk importir dan eksportir, pembayaran dengan kredit bank dimungkinkan. Importir berhak untuk tidak membayar jika eksportir gagal memenuhi kewajibannya berdasarkan LOC. -Importir dapat menerima pembayaran berkelanjutan menggunakan hak milik yang terdaftar di LOC. -Eksportir dan importir bebas dari fluktuasi nilai tukar.
Terlepas dari manfaatnya, letter of credit juga memiliki beberapa kelemahan yang membuat eksportir dan importir enggan menggunakan metode ini. -Importir harus menanggung biaya yang melebihi harga produk. -Pemrosesan file membutuhkan waktu lama. -Bank tidak bertanggung jawab atas kerusakan atau ketidaksesuaian produk yang dikirim oleh eksportir.
Sekarang Anda tahu apa artinya, apa yang mereka lakukan, dan apa jenis yang berbeda, penting untuk mengetahui kasus penggunaannya juga. Misalnya, jika perusahaan Anda mengekspor barang, Anda dapat menggunakan waktu itu untuk mengumpulkan barang. Nilainya penting untuk menghitung modal kerja. Peralatan modal kerja yang dibutuhkan juga berbeda dengan transaksi biasa. Jika perusahaan Anda cukup besar untuk mengurangi risiko ekspor Anda, Anda dapat memperoleh dana tambahan dengan meminta importir untuk membuka letter of credit.
Kesempatan lowongan magang terbaru di tahun 2024
Baca Selengkapnya..